发行公司在发行可转换公司债券后，可能会对公司包括子公司进行股权融资、重组或发生并购等重大资本或资产调整行为。这种行为如果引起公司股票名义价格上升，则有前述“赎回条件”来对投资者进行约束;如果引起公司股票名义价格下降，那就必须对转换价格进行调整。否则，在公司名义不断下跌的情况下，原定转换价格就会大大高出公司当前的股价，这样将使可转换公司债券持有者根本无法进行转换，公司因此会蒙受损失。因此，转换调整条件是可转换公司债券设计中至关重要的保护可转换公司债券投资者利益的条款。
上市公司在发行可转换公司债券时附加的转换条件主要包括下列内容：
(A) ...... （共760字） [阅读本文]>>
证券百科债券的发行价格，是债券投资者认购新发行的债券时实际支付的价格。举债人在准备发行债券时，通常要按市场收益率来确定债券的票面利率，但资金市场的利率是不断变化的，市场收益率也随之不断发生变化，市场收益率在短时
证券百科(1)招标发行概述。招标发行是债券发行者通过招标的方式来决定债券的投资者和债券的发行条件的发行方法，一般只适用于债券。招标发行是公开进行的，属于公募性质，故亦称“公募招标”。公募招标有时通过证券发行中介
证券百科证券商按其活动的范围可分两大类，一类是证券发行市场上的证券商，另一类则是证券流通市场上的证券商(请参见下图)。证券发行市场上的证券商，在美国主要是投资银行，在日本则叫证券公司。他们属于证券承销商。证券流
证券百科政府的信用程度与国债的发行价格密切相关。政府信用高，使投资国债风险小，收入可靠而稳定，对投资者吸引力很大，因而国债的发行价格可定得高一些。相反，政府信用较差，使国债投资风险增大，则只能降低国债的发行价格
证券百科期中投资者选择法是指国家政府在发行国债时，明确规定投资者在国债券到期前有权选择约定的某种提前偿还条件进行兑付的方法。期中投资者选择赋予投资者的一定的权力，便于其调整资金的运用;对发行本来讲，这种方法增强
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