公司目前在营运资金上虽不匮乏，可能会对资金的管理较为保守，未对资金做长期性规划。但是为了对企业的发展做更长远的规划，企业应及时合理地对资金进行长期规划。
1.完善财务规划的特质
公司在进行财务规划之初，应先对未来营运所需的长短期资金需求做一评估，而完善的财务规划，应具有下列两种特质：
(1) 竞争性。
在有限的市场资源下，企业只有制定完善的财务规划，才能在企业有扩张产能或规模的需要时，及时从资金市场取得充足的财务资源，而能保持企业竞争的绝对优势。
(2) 前瞻性。
一个良好的财务规划，包括中长期的资金需求及资金来源分析，可帮助企业全力拓展业务，在急需资 ...... （共849字） [阅读本文]>>
现金流、应收帐款、存货管理财务管理主要是资金管理，其对象是资金及其流转。资金流转的起点和终点是现金，其他资产都是现金在流转中的转化形式，因此，财务管理的对象也可说是现金及其流转。财务管理也会涉及成本、收入和利润问题。从财务的观点
现金流、应收帐款、存货管理预测的目的是做到心中有数、为控制提供依据，因此准确的现金预测至关重要。现金预测不同于现金流量表的编制，两者的区别有：(1)目的不同。现金预测的目的是控制，现金流量表编制的目的是反映过去会计期间的现金收支
现金流、应收帐款、存货管理现金预算的编制，以各项营业预算和资本预算为基础，它反映各预算期的收入款项和支出款项，并作对比说明。其目的在于资金不足时筹措资金，资金多余及时处理现金余额，并且提供现金收支的控制限额，发挥现金管理的作用。
现金流、应收帐款、存货管理所谓预算管理，是一公司针对未来期间重大资本支出、销售、生产、管理以及财务各部门的作业方针与经营策略的营业计划书，通过明确的文字表达，使得公司各部门得以划分明确的责任归属，并对资金的筹措及运用有计划性的执
现金流、应收帐款、存货管理1.客户资信情况评估的“5C”原则企业在设定某一顾客的信用标准时，往往先要评估它赖账的可能性。这可以通过“5C”系统来进行。所谓“5C”系统，是评估顾客信用品质的五个方面，即：品质(Character)
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