有效的营运资金管理主要是正确地告知经营者目前公司的财务情形及作为决策的根据。资金管理可遵循以下原则：
1.存货的投资须与公司销货成比例
存贷储备过多将积压资金，减少对其他资产的投资，清偿能力将受不利影响。此外，存货过多尚须承担存货跌价、损坏及过时的风险。
2. 建立信用分析制度
赊销虽然是现代经营的主要策略，但若没有一套信用调查分析的制度从事风险评估，可能造成销货授信泛滥、资金被积压，或是坏账损失太多，影响公司生存。
3. 编制现金预算，加强现金规划及现金流量的控制
可借助现金预算的编制，将现金有效的规划与调配，预筹现金的来源，以应付各项现金的需要 ...... （共598字） [阅读本文]>>
现金流、应收帐款、存货管理财务管理主要是资金管理，其对象是资金及其流转。资金流转的起点和终点是现金，其他资产都是现金在流转中的转化形式，因此，财务管理的对象也可说是现金及其流转。财务管理也会涉及成本、收入和利润问题。从财务的观点
现金流、应收帐款、存货管理预测的目的是做到心中有数、为控制提供依据，因此准确的现金预测至关重要。现金预测不同于现金流量表的编制，两者的区别有：(1)目的不同。现金预测的目的是控制，现金流量表编制的目的是反映过去会计期间的现金收支
现金流、应收帐款、存货管理现金预算的编制，以各项营业预算和资本预算为基础，它反映各预算期的收入款项和支出款项，并作对比说明。其目的在于资金不足时筹措资金，资金多余及时处理现金余额，并且提供现金收支的控制限额，发挥现金管理的作用。
现金流、应收帐款、存货管理所谓预算管理，是一公司针对未来期间重大资本支出、销售、生产、管理以及财务各部门的作业方针与经营策略的营业计划书，通过明确的文字表达，使得公司各部门得以划分明确的责任归属，并对资金的筹措及运用有计划性的执
现金流、应收帐款、存货管理1.客户资信情况评估的“5C”原则企业在设定某一顾客的信用标准时，往往先要评估它赖账的可能性。这可以通过“5C”系统来进行。所谓“5C”系统，是评估顾客信用品质的五个方面，即：品质(Character)
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